Особенности программы долгосрочных сбережений и участия в ней

17 мая 2023

Программа долгосрочных сбережений, сокращенно ПДС, запущена в Российской Федерации 1 января 2024 года. Ее цель — создание накоплений, предназначенных для поддержки при достижении пенсионного возраста или в трудный жизненный период. Дополнительный бонус и отличие от типичных банковских вкладов и инвестиционных счетов заключается в том, что государство поощряет участников и начисляет им прибавку. Имея такой счет, можно получать пассивный доход для покрытия непредвиденных трат и отказаться от необдуманных кредитов и замов, которые потом приходится рефинансировать, чтобы решить финансовый вопрос. В этой статье раскроем, как устроена ПДС и какую прибыль может принести.

Как работает ПДС

Добровольно вложиться в ПДС вправе все россияне, достигшие совершеннолетия. Оператором выступает негосударственный пенсионный фонд, сокращенно НПФ, которому люди переводят взносы. Далее фонды инвестируют собранные средства, что обеспечивает получение прибыли.

Требования к участникам

ПДС подразумевает длительный период участия, как минимум, 15 лет. Все условия, такие как, размер первоначального взноса, сумма, регулярность постоянных вложений прописываются в договоре с НПФ. Как правило, ежемесячный платеж — от 2000 рублей.

Допустимо завести сразу несколько счетов. Это можно сделать на себя, а также другого человека.

У всех россиян имеются пенсионные накопления, если было официальное трудоустройство за период с 2002 по 2014 год. Эти сбережения — часть будущей государственной пенсии, они хранятся на личном счете в Социальном фонде России (СФР) либо в НПФ. Эти сбережения допускается переводить в ПДС.

Сами накопления по программе и доходы, которые они приносят, страхуются государством в размере до 2,8 млн рублей. Дополнительная защита гарантирована и для пенсионных средств, переведенных в ПДС.

Бонус от государства

Участники могут рассчитывать на государственную прибавку. Ее возьмут из Фонда национального благосостояния, или ФНБ, и их резервов Социального фонда. Самый большой размер — 36000 рублей ежегодно. Узнать конкретно, сколько перечислит государство, можно, применив следующие расчеты:

При официальном доходе до 80000 рублей включительно каждый месяц применяется соотношение 1:1. Государство прибавит по 1 рублю на вложенный рубль, но не выше 36000 в год.
При заработке от 80000,01 до 150000 рублей включительно — соотношение 1:2. Государство начислит по 1 рублю за внесенные 2 рубля. Т.е. для извлечения максимальной прибыли следует положить 72000 рублей.
Если доход свыше 150000,01 рублей, коэффициент — 1:4. Чтобы претендовать на максимальное поощрение, следует вносить не менее 144000 рублей.

Перечислять прибавку государство будет 10 лет с момента первого вложения в программу.

Если открыто несколько счетов в разное время, добавка полагается по каждому, но не превысит максимального значения. Однако, период доплат за все счета составит также 10 лет с даты внесения средств именно на первый счет.

Когда можно получить накопления

ПДС предназначена для защиты средств населения от инфляции и их инвестирования. Первые ежемесячные выплаты допускается забирать через 15 лет после подписания договора или при достижении определенного возраста (55 лет для женщин и 60 для мужчин).

Получить на руки всю сумму накоплений с учетом инвестиционной прибыли можно раньше, в случае наступления серьезного заболевания, требующего лечения, или утраты кормильца. При этом, счет участника не закрывается и его разрешается пополнять в будущем.

Виды выплат участникам

На объем выплат влияет ряд факторов: внесенная сумма, а также период, в течение которого человек захочет получать этот ежемесячный доход. Существует три вида выплат:

Срочная — будет приходить в течение обозначенного срока, но не менее 10 лет. Сумма сбережений делится на ежемесячные выплаты за этот период.
Пожизненная — выплачивается на протяжении всей жизни. НПФ для определения размера ежемесячной выплаты возьмет в расчет показатель ожидаемой продолжительности жизни. Он рассчитывается индивидуально.
Единовременная — все сбережения поступают сразу. На нее можно претендовать в случае, когда сумма ожидаемой пожизненной выплаты не превышает 10% прожиточного минимума пенсионера.

НПФ может предложить участнику и иные условия для получения единовременной выплаты.

Приблизительную сумму поступлений возможно рассчитать, используя специальный калькулятор.

При уходе человека из жизни на этапе вложения взносов, все накопления переходят по наследству указанным в договоре правопреемникам или родственникам. Если участник умирает уже при получении выплат, остаток средств достанется близким, только если не были оформлены пожизненные начисления.

Налоговый вычет за взносы

За год участнику программы положено максимум 52000 рублей уплаченного НДФЛ. Размер вычета зависит от суммы взносов в ПДС за год и доходов гражданина.

Верхний предел распространяется на все виды долгосрочного инвестирования. Например, при вложении средств и в ПДС и в ИИС третьего типа, общая сумма вычета по всем продуктам не превысит 52000 рублей. С 2025 года этот список пополнят и взносы на дополнительные пенсии.

Предположим, за год человек внес на ИИС-3 270000 рублей. После чего он стал участником ПДС и вложил еще 150000 рублей. Общая сумма — 420000 рублей. 13% от нее составляет 54600 рублей, что больше максимального размера возврата. Получить удастся только 52000 рублей.

Если официальный заработок гражданина за год превышает 5 млн рублей, то НДФЛ на сумму сверх лимита исчисляется по ставке 15%. В этой ситуации положен вычет до 60000 рублей.

Еще один важный нюанс — из казны не выйдет вернуть сумму в большем размере, чем та, что уплачена по подоходному налогу за год.

Таким образом ПДС — это один из инструментов для построения финансовой независимости, о которой тай часто пишут в книгах о рациональном обращении с деньгами.